Planeación financiera de Trefilados de Colombia

Abstract

Teniendo en cuenta el entorno cambiante y competido dentro del cual se desenvuelven muchas empresas, apuntando en esta ocasión hacia las compañías del sector ferretero, se hace necesario diseñar e implementar estrategias que permitan optimizar los recursos financieros a fin de garantizar la sostenibilidad de la organización en el tiempo. Es así como este trabajo está diseñado para implementar en Trefilados de Colombia S.A. un modelo de planeación financiera mediante Excel, que permita proyectar el mejoramiento continuo del flujo de caja con el fin de garantizar el cumplimiento de sus obligaciones financieras, a través de la reestructuración de créditos, un crecimiento económico de la empresa vía ingresos operacionales, y el mejoramiento continuo de la liquidez de la compañía. Para dar inicio a la elaboración de este modelo se hace necesario lograr un análisis retrospectivo del comportamiento financiero de Trefilados de Colombia S.A., por lo menos de los últimos dos años, de manera que se pueda entender la estructura financiera y el comportamiento de los rubros más significativos del balance con el fin de evidenciar las debilidades y fortalezas de la compañía. Las estrategias propuestas buscan generar una mejor situación financiera Trefilados, sin embargo su actividad está estrechamente vinculada a la situación país en el sector de la construcción. Sobre las estrategias, se determinan 3 escenarios (realista, pesimista y optimista), obteniendo la proyección de los estados financieros a 5 años mediante un modelo en Excel, en el que se implementan las mejoras recomendadas acorde a las necesidades de la compañía. El escenario realista se toma como punto de referencia para los respectivos análisis de los resultados obtenidos en el Flujo de Caja, el Estado de Resultados, el Balance General y los Indicadores calculados.