Fraude, corrupción y ética, elementos para la administración del riesgo

Abstract

Todas la instituciones financieras en Colombia deben tener un Sistema en Administración de Riesgo Operacional, esto a partir de la circular Externa 041 de 2007 expedida por la Superintendencia Financiera de Colombia, con el fin de que permita identificar, medir, controlar y monitorear de forma eficaz este tipo de riesgo. Dicha circular clasifica diferentes tipos de riesgo siendo el fraude uno de los objetivos principales de verificación. Desafortunadamente dicha circular solo aplica para instituciones financieras y es un factor importante que deben tener en cuenta las empresas que no pertenecen al sector financiero para que evalúen este tipo de riesgo operacional que impacta directamente sus finanzas y donde se vive un contexto social permeado por eventos de corrupción el cual parece estar de forma innata en la sociedad colombiana.

All financial institution´s in Colombia must have a System Operational Risk Management, this from the External Circular 041 of 2007 issued by the Superintendencia Financiera de Colombia, in order to identify, measure, monitor and effectively monitor this risk. The circular classifies different types of fraud risk being one of the main objectives of verification. Unfortunately this circular only applies to financial institutions and is an important factor to be taken into account companies outside the financial sector to evaluate this type of operational risk that directly impacts your finances and where a social context permeated live events corruption which seems to be innately in colombian society.